Arbejdsgiver har ikke indbetalt pension

Vilkårene kan variere alt efter, om dine indbetalinger administreres af din arbejdsgiver eller foretages på egen hånd. Herunder finder du yderligere detaljer vedrørende de forskellige indbetalingsmetoder: Indbetalinger via din arbejdsplads Din arbejdsgiver fratrækker pensionsbidraget direkte i din bruttoløn, inden skatten beregnes. Dette medfører, at skattefordelen opnås med det samme, og du behøver derfor ikke at oplyse beløbet manuelt til Skattestyrelsen.

Såfremt en del af indskuddet anvendes til pensionsordninger eller forsikringstyper uden fradragsret, vil dette blive beskattet via din årsopgørelse. Du kan læse mere om de enkelte skattefradrag herunder. Sampension rapporterer til myndighederne Det er hvert år Sampensions opgave at oplyse Skattestyrelsen om de samlede indbetalinger fra både dig og din arbejdsgiver.

Disse tal er tilgængelige under dine personlige skatteoplysninger på TastSelv. Det anbefales altid at kontrollere, om myndighederne har anvendt de korrekte data i din årsopgørelse. Arbejdsmarkedsbidrag (AM-bidrag) Ved indbetalinger gennem din arbejdsgiver er der endnu ikke afregnet arbejdsmarkedsbidrag. Vi sørger derfor for at indeholde bidraget og videresende det til Skattestyrelsen.

Læs mere her. Privat indbetaling Hvis du selv foretager indskud på din pensionsopsparing, enten som engangsbeløb eller faste månedlige overførsler, kan du inden for gældende rammer trække beløbet fra i skat på din årsopgørelse. Sampension indberetter til Skattestyrelsen Sampension er forpligtet til årligt at indsende information om dine egne indbetalinger til pensionsordningen.

Læs mere her. Arbejdsgiverindbetalinger prioriteres over private indskud Hvis du indbetaler privat i et kalenderår, hvor din arbejdsgiver ligeledes indbetaler til din pension, skal du være særlig opmærksom. Beløbet fra din arbejdsgiver reducerer nemlig den ramme, du har til rådighed for private indskud. Dermed har indbetalingen fra arbejdsgiveren forrang i forhold til din private indbetaling.

Hvor meget indbetales der gennem dit job? Er du tilmeldt en ordning via din arbejdsplads, kan du altid rette henvendelse til os for at få en prognose over årets forventede fordeling på de forskellige pensionstyper. Læs mere her. Har du indbetalt mere end tilladt til din pension? Står du til at skulle betale restskat som følge af for høje indbetalinger? Vi har ofte mulighed for at assistere med en korrektion af årsopgørelsen ved at omfordele dine pensionsmidler internt hos Sampension.

Der findes specifikke grænser for, hvor meget du samlet må indskyde, og loftet for aldersforsikring gælder både for arbejdsgiveradministrerede og private ordninger. Ved overskridelse af loftet skal private indbetalinger reguleres først. I den forbindelse skal du tage kontakt til udbyderen af din private pensionsordning for at få foretaget de nødvendige rettelser hos dem.

Hvad er fremgangsmåden ved for store indskud? Hvis dine indbetalinger til ratepension, ophørende alderspension eller 10-årig supplerende opsparing overstiger grænserne, skal du benytte Skattestyrelsens blanket via dette link. Ved overskridelse på aldersforsikring anvendes dette link til en anden blanket fra Skattestyrelsen.

Du skal udfylde, underskrive og sende den relevante dokumentation til Sampension. Arbejdsgiverens underskrift er ikke påkrævet, da vi blot flytter det overskydende beløb fra din ratepension, ophørende alderspension, 10-årige supplerende opsparing eller aldersforsikring til en anden type, typisk en livsvarig alderspension.

Du finder de nødvendige informationer ved at logge ind på skat.dk, hvor du kan få overblik over de enkelte ordninger og indbetalinger. Vær opmærksom på, at der findes separate oversigter for henholdsvis arbejdsgiverordninger og private ordninger, og vi skal bruge kopier af begge dele. Når vi har modtaget oplysningerne, justerer vi din ordning og sender en revideret indberetning til Skattestyrelsen.

Vi giver dig besked direkte, når dette er sket. Herefter skal du selv kontakte Skattestyrelsen for at gøre dem opmærksomme på den nye indberetning, så de kan genberegne din skat. Husk, at hvis du har indbetalt til ratepension eller aldersforsikring i et pengeinstitut, skal korrektionen ske gennem banken. Ved jobskifte eller nye ordninger Hvis du skifter arbejde i løbet af året og i den forbindelse får en ny pensionsordning, beder vi dig kontakte os.

Det samme gælder, hvis du har andre aktive opsparinger, så vi kan koordinere de samlede indbetalinger korrekt. Læs mere her. De forskellige former for skattefradrag Reglerne for skattefradrag afhænger af, hvordan din pension udbetales på sigt, for eksempel om der er tale om en livslang ydelse eller en ratepension. Dine valgmuligheder er styret af den specifikke pensionsaftale, du har.

Du kan logge ind for at se detaljerne for netop dine forsikringer og pensioner. Der findes intet loft for, hvor meget din arbejdsgiver må indbetale på dine vegne. Der er som udgangspunkt heller ikke en øvre grænse for private indskud, men skattefradraget skal i visse tilfælde fordeles over en årrække. Ved faste månedlige indbetalinger kan du få fuldt fradrag i indbetalingsåret, såfremt aftalen løber i mindst 10 år.

For mindre beløb gælder en samlet grænse for alle dine private livrenter. Du kan opnå fradrag i topskatten for disse indbetalinger. Indskud til pensioner med månedlig udbetaling (skattekode 2 og 9) Dette afsnit omhandler ratepensioner, 10-årige supplerende opsparinger og ophørende alderspensioner. Regelsættet er identisk, uanset om pengene kommer fra din løn eller din egen konto.

Der er fradragsret op til en bestemt beløbsgrænse, som gælder for dine samlede pensioner på tværs af alle selskaber. Vi overvåger, at grænsen ikke overskrides hos os, men hvis du også indbetaler andre steder, for eksempel i en bank, skal du informere os hurtigst muligt. På den måde kan vi forsøge at tilpasse indbetalingerne, så det samlede loft ikke overskrides.

Beløb over grænsen placeres normalt på en livsvarig alderspension. Indbetaling til aldersforsikring uden fradrag (skattekode 33) Dette vedrører aldersforsikringer eller dækninger ved død uden fradragsret. Her får du intet skattemæssigt fradrag, men til gengæld er udbetalingerne helt fri for skat og afgifter. Vi håndterer afregningen til Skattestyrelsen.

Den maksimale indbetaling bestemmes af din alder. Når du har fem år eller mindre til folkepensionsalderen, udvides beløbsgrænsen betydeligt. Dette loft gælder for alle dine aldersforsikringer tilsammen. Vi sikrer, at grænsen overholdes hos os, men ved indskud i andre selskaber eller banker skal du give os besked. Overskydende beløb overføres typisk til en livsvarig pension.

Hvis du tidligere har modtaget en udbetaling, der diskvalificerer dig fra den høje grænse, vil Skattestyrelsen automatisk medtage dette på din årsopgørelse. Indbetalinger her tæller desuden med i beregningsgrundlaget for topskat. Vær opmærksom på, at visse udbetalinger kan begrænse dine fremtidige muligheder for at indbetale det maksimale beløb i årene op til pensionen.

Læs mere om aldersforsikring her. Udbetalingers betydning for fremtidige indskud En såkaldt diskvalificerende udbetaling medfører, at du mister muligheden for at indbetale det høje beløb til aldersforsikring årligt. Dette omfatter de fleste nye udbetalinger af alderspension og ratepension, der påbegyndes inden for de sidste 10 år før din folkepensionsalder.

Også ophævelse af ordninger eller engangsudbetalinger tæller med, mens tvungne udbetalinger fra selskabet er undtaget. Reglerne har været gældende siden 2018. Relation mellem indskud og udbetaling Hvis du har modtaget en diskvalificerende udbetaling efter 2018, er din indbetalingsmulighed begrænset. Du kan dog stadig benytte den høje grænse i det specifikke år, hvor den første udbetaling finder sted.

Hvis udbetalingen for eksempel starter i februar, kan du resten af det år indbetale op til det høje loft, forudsat at du er tæt på pensionsalderen. Delvis pensionering Vær opmærksom på, at udbetaling af delpension ligeledes anses for at være diskvalificerende. Påbegynder du udbetaling af delpension efter 2018, vil det påvirke dine fremtidige indbetalingsmuligheder til aldersforsikring.

Læs mere her. Indskud til gruppeforsikringer uden fradrag (skattekode 5) Gruppeforsikringer dækker typisk områder som kritisk sygdom, ulykker, invalidesum eller engangsbeløb til efterladte. Sundhedsforsikringer kan også falde under denne kategori. Der ydes ikke fradrag for disse præmier. Hvis din arbejdsgiver betaler, og beløbet ikke er modregnet i din skatteberegning, rapporterer vi det til Skattestyrelsen, hvorefter det optræder som B-indkomst.

For at undgå ubehagelige skattesmæk bør du sikre, at indbetalingen fremgår af din forskudsopgørelse. Øvrige pensionsordninger uden fradrag (skattekode 7) For opsparinger under pensionsbeskatningslovens § 53 A gives der ingen fradragsret. Her beskattes det løbende afkast som kapitalindkomst i både opsparings- og udbetalingsfasen.

Vi indsender oplysninger om renterne til Skattestyrelsen, så de fremgår af din årsopgørelse. Du bør selv sikre, at det forventede afkast står på din forskudsopgørelse for at undgå restskat. Ved negativt afkast modtager du særskilt information om håndteringen heraf. Læs mere her. Nyt fradrag for pensionsindbetalinger Siden 2018 er der indført et ekstra fradrag for pensionsindskud.

Denne skattefordel gælder både for indbetalinger foretaget gennem arbejdsgiveren og for dine egne private indskud.